Na šta se odnosi pojam boniteta iz finansijske perspektive?

U kontekstu uravnoteženog razvoja finansijskog sistema, bonitet kompanija igra ključnu ulogu. On, između ostalog, potvrđuje njihovu pouzdanost i stabilnost.

Imajući u vidu neizvesnosti u današnjem ekonomskom okruženju, naglašava se važnost praćenja i procene učinka privrednih subjekata, kao i njihovog kredibiliteta na tržištu na kojem posluju.

Kao važan preduslov za razvoj uspešnih partnerstava, bonitet povećava šanse za korišćenje većeg broja finansijskih mogućnosti.

Šta znači bonitet iz finansijske perspektive?

Pojam boniteta je složen i podrazumeva sposobnost privrednih subjekata da ispune svoje obaveze plaćanja. Bonitet se posmatra kao nivo procene koji im finansijske institucije dodeljuju kada pokažu nameru da zatraže finansiranje.

U većini slučajeva, ova procena se daje kompanijama koje traže kredit od banke.

Iz šire perspektive, bonitet odražava i nivo solventnosti i finansijske stabilnosti kompanije, kao i njeno ponašanje u poštovanju preuzetih obaveza prema partnerima tokom saradnje.

Za brojne preduzetnike koji su tek na početku, izgradnja kredibiliteta jedan je od prioriteta. Kredibilitet može otvoriti brojne prilike za razvoj poslovanja.

Zašto je bonitet važan za kompaniju?

Bonitet je ključan za zaštitu poslovnih interesa. On ima veliki uticaj na efikasno jačanje finansijskog kredibiliteta.

Ima važnu ulogu u sticanju poverenja i podrške finansijskih institucija, kao i u jačanju odnosa sa poslovnim partnerima.

U većini slučajeva, finansijski bonitet značajno doprinosi razvoju poslovanja jer utiče na pristup različitim izvorima finansiranja i finansijskim i bankarskim instrumentima.

Kako se utvrđuje izveštaj o finansijskom bonitetu?

Izveštaj o finansijskom bonitetu jedan je od alata potrebnih u procesu analize. Ovaj izveštaj se koristi da bi se dobila slika o učinku kompanije ili njenih poslovnih partnera.

Finansijske institucije utvrđuju podobnost privrednih subjekata koji traže finansiranje na osnovu analize pokazatelja učinka.

Analiza izveštaja o finansijskom bonitetu podrazumeva procenu sposobnosti izmirenja obaveza i posmatra se iz dve perspektive, i to:

• Likvidnost, izražava sposobnost kompanije da plati tekuće obaveze koje dospevaju u kratkom roku;
• Solventnost, pokazuje sposobnost kompanije da izmiruje obaveze na dugi rok.

Drugim rečima, uzimaju se u obzir finansijski rezultati i ekonomska stabilnost klijenata. Zato se u analizi boniteta mogu posmatrati pokazatelji kao što su:

• Promet;
• Koeficijent likvidnosti;
• Bruto/neto profit;
• Tekuće obaveze plaćanja (ispoštovani rokovi, kašnjenja u izmirivanju itd.);

Jedan od faktora koji potvrđuje sposobnost pokrića tekućih ili budućih obaveza jeste izveštaj o toku novca. Nivo toka novca pruža brojne korisne informacije o načinu upravljanja sredstvima i finansijskom razvoju kompanije.

Koji nefinansijski faktori se uzimaju u obzir pri analizi kredibiliteta klijenta?

Analiza nefinansijskih aspekata zapravo predstavlja nadogradnju rezultata dobijenih analizom finansijskih pokazatelja.

Važno je sagledati ove aspekte jer su oni ključni za formiranje mišljenja o reputaciji klijenta na tržištu na kojem posluje.

Drugim rečima, kroz vrednosti koje zastupa, proizvode i usluge koje nudi i transparentnost u odnosu sa poslovnim partnerima, finansijske institucije i drugi akteri mogu dodatno učvrstiti svoju analizu boniteta klijenta.

Iz nefinansijske perspektive, ovi faktori mogu biti interni ili eksterni. Interni se odnose na:

• Sistem upravljanja, sa naglaskom na stručne kompetencije, iskustvo, način organizacije kompanije, ugled na nacionalnom i međunarodnom nivou itd.
• Efikasnost operativnih procesa, sa fokusom na napredak ostvaren na tržištu, odnos sa partnerima kompanije, resurse, primenjene politike itd.
• Istoriju finansijskih odnosa, sa naglaskom na postojanje bankarskih dugova, isplativost prethodnih odnosa sa finansijskim institucijama, istoriju javnih plaćanja itd.

Kao eksterni faktori mogu se analizirati specifičnosti tržišta na kojem klijent posluje, zakonski propisi koji utiču na aktivnost koju klijent obavlja itd.

I interni i eksterni faktori imaju veliki uticaj na donošenje odluka o bonitetu klijenata. Analiza ovih nefinansijskih aspekata takođe je ključna za odgovornu i efikasnu procenu kredibiliteta klijenta.

Faktoring, efikasno rešenje koje doprinosi finansijskim rezultatima kompanija

U uslovima nestabilnog ekonomskog okruženja, pitanje finansijskog rizika dodatno pojačava nesigurnost preduzetnika kada je reč o uravnoteženom odvijanju njihovog poslovanja. Za kompanije koje su tek na početku, nedostatak kapitala može dovesti do problema u ispunjavanju finansijskih obaveza i time prouzrokovati značajne gubitke.

Međutim, bez obzira na fazu poslovanja, ekonomska nestabilnost i bonitet saradnika mogu imati značajan uticaj na neprekidan tok priliva i odliva u kompaniji.

Zato je kompaniji potreban održiv izvor finansiranja koji joj obezbeđuje kontinuitet na tržištu na kojem posluje. Ipak, da bi se oslonila na izvor finansiranja, neophodna je racionalna procena ostvarenih rezultata kako bi se stekla sigurnost u povoljnu odluku za kompaniju.

Bankarske institucije odobravaju kredite pod strožim uslovima i na osnovu detaljne analize ekonomsko-finansijskog stanja podnosioca zahteva. U tom kontekstu, finansijski bonitet značajno utiče na konačnu odluku o finansiranju.

Zbog toga se sve više preduzetnika odlučuje za moderan način finansiranja koji ne zahteva ispunjavanje velikog broja uslova.

U svakom poslovanju fakture stvaraju pritisak, a postizanje optimalnog toka novca često je izazov, zbog čega preduzetnici koriste faktoring kao sigurnu i efikasnu opciju za obezbeđivanje toka novca.

Za poslovanja u početnoj fazi, korišćenje usluga faktoringa pokazuje se kao rešenje koje donosi brojne nesporne prednosti kada je reč o unapređenju operativnih procesa i odnosa sa partnerima.

Faktoring ne unapređuje odnos samo sa klijentima, već i sa dobavljačima. Zahvaljujući mogućnosti trenutnog plaćanja dospelih faktura, kompanija može da izmiri obaveze prema dobavljaču u dogovorenom roku ili čak ranije. Pored toga, faktoring pomaže i u proceni boniteta kupaca i zaštiti od rizika neplaćanja.

Zaključci

Suštinski, pojam boniteta odražava ponašanje kompanija u izmirivanju obaveza i njihov kredibilitet pred partnerima, pa je važan faktor u podršci poslovnim odnosima.

U tom kontekstu, kompanije treba da usmere pažnju na sigurna i efikasna rešenja za finansiranje, kao i na odnose sa partnerima, kako bi pozitivno uticale na finansijske rezultate.