El factoring es una solución financiera que permite a las empresas anticipar el cobro de sus facturas sin tener que esperar a su vencimiento. Pero no todas las modalidades funcionan igual. La principal diferencia entre el factoring con recurso y el factoring sin recurso está en quién asume el riesgo si el cliente no paga.
Entender esta diferencia es clave para elegir la opción que mejor se adapta a las necesidades de financiación y gestión del riesgo de tu empresa.
¿Qué es el factoring con recurso?
El factoring con recurso permite anticipar el importe de tus facturas y conseguir liquidez inmediata, pero el riesgo de impago sigue siendo tuyo. ¿Qué significa esto? Si tu cliente no paga la factura a su vencimiento, tendrás que devolver a la entidad financiera el importe que te ha anticipado. Es una opción interesante si buscas mejorar tu tesorería, adelantar cobros y financiar tu actividad sin esperar a que tus clientes paguen. Sin embargo, el riesgo de insolvencia de tus deudores continúa siendo responsabilidad de tu empresa.
¿Qué es el factoring sin recurso?
El factoring sin recurso también permite anticipar el cobro de tus facturas, pero incorpora una ventaja importante: transfieres a la entidad financiera el riesgo de insolvencia del deudor. Así, si tu cliente no paga por una situación de insolvencia o impago prolongado cubierta por la operación, no tendrás que devolver el anticipo por ese motivo. Además de conseguir liquidez, puedes reducir tu exposición al riesgo de impago y, si se cumplen los requisitos contables, dar de baja las facturas cedidas de tu balance sin reconocer una nueva deuda financiera por el anticipo. Es importante tener en cuenta que la baja de balance debe ser validada por el auditor de tu empresa.
Factoring con recurso vs. sin recurso: principales diferencias
La principal diferencia entre ambas modalidades está en quién asume el riesgo de insolvencia del deudor.
Factoring con recurso: permite anticipar el cobro de tus facturas, pero el riesgo de impago sigue siendo tuyo. Si tu cliente no paga por insolvencia, tendrás que devolver el importe anticipado. Las facturas permanecen en tu balance y el anticipo se registra como deuda financiera.
Factoring sin recurso: además de anticipar el cobro, transfieres a la entidad financiera el riesgo de insolvencia del deudor, dentro de la cobertura acordada. Si se produce un impago cubierto, no tendrás que devolver el anticipo por ese motivo. Además, puede permitir dar de baja las facturas de tu balance, siempre sujeto a la validación de tu auditor.
¿Qué tienen en común? Ambas modalidades permiten conseguir liquidez anticipada. Sin embargo, en ninguna de las dos desaparece tu responsabilidad ante posibles disputas comerciales: si el cliente no paga por un problema con la mercancía o el servicio, la responsabilidad sigue siendo tuya.
¿Y qué ocurre si tu cliente no paga porque existe un problema con la mercancía o el servicio? En ese caso hablamos de una disputa comercial, no de insolvencia. Por eso, incluso con factoring sin recurso, esa responsabilidad sigue siendo de tu empresa.
¿Se pueden combinar ambas modalidades ?
¡Por supuesto! No tienes que elegir una única modalidad para toda tu cartera de clientes. Puedes utilizar factoring sin recurso para las facturas de deudores que dispongan de cobertura aprobada y factoring con recurso para aquellas que superen el límite disponible.
En cualquier caso, cada factura se cede íntegramente bajo una modalidad: no se puede dividir entre ambas.
¿Qué modalidad necesita tu empresa?
La elección depende de lo que busques: si tu prioridad es conseguir liquidez anticipando facturas, el factoring con recurso puede ser suficiente. Si, además, quieres transferir el riesgo de insolvencia de tus deudores y explorar una mejora de tu balance, el factoring sin recurso puede ser una alternativa interesante.
En Instant Factoring ponemos ambas modalidades a tu disposición, con un proceso 100% online y sin necesidad de notaría.
¿Quieres llegar al cierre del ejercicio con una posición financiera más sólida? Hablemos y estudiemos cómo el factoring sin recurso puede ayudarte a mejorar tu balance y gestionar mejor el riesgo de tus clientes.
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