Koje vrste faktoringa postoje?

Ako razmišljaš o tome da koristiš factoring, potrebno je da saznaš više aspekata o ovom obliku finansiranja. Finansiranje faktura, samo po sebi, prilično je jednostavan proces, ali je složena tema. Razumevanje factoring usluga za poslovanje, poznavanje različitih dostupnih tipova i pronalaženje odgovarajuće opcije za tvoj biznis mogu ti pomoći da efikasno upravljaš cash-flow-om uz ovo finansijsko rešenje.

Svaka factoring kompanija primenjuje jedinstven način pružanja finansiranja putem factoringa. Iako je tačno da postoje određene razlike u načinu na koji svaka factoring firma pruža ovo rešenje, ovaj metod finansiranja može biti više vrsta.

Kako izgleda tržište factoringa u Rumuniji?

U 2021. godini tržište faktorizacije faktura odlikuje se blagim rastom u poređenju sa prethodnom godinom. Prema Rumunskom udruženju za factoring, ono je dostiglo vrednost od 5 mlrd. evra, što je iznenađujuća statistika imajući u vidu ekonomsku situaciju u 2020. godini.

Imajući u vidu promet firmi koje su koristile finansiranje faktura u 2020. godini, statistike pokazuju da:

• 42% kompanija ima promet između 5 i 50 mil. evra;
• 36% firmi ima promet veći od 50 mil. evra;
• 22% biznisa ima nivo ispod 5 mil. evra.

Kada je reč o oblastima delatnosti firmi koje koriste factoring, rang-lista pokazuje da:

• FMCG sektor se 2020. godine nalazio na prvom mestu, sa obimom potraživanja od 1,2 mlrd. evra (20% više u odnosu na 2019);
• oblast IT&C bila je na drugom mestu, sa obimom potraživanja u vrednosti od 700 mil. evra (13% više u odnosu na 2019);
• oblast delatnosti nazvana „Automobili, Mašine, Oprema” nalazila se 2020. godine na trećem mestu, sa obimom transakcija u vrednosti od 693 mil. evra (10% više u odnosu na 2019).

Šta je factoring usluga?

Da bismo otkrili koje vrste factoringa postoje, potrebno je da definišemo koncept ovog tipa finansiranja. Dakle, factoring se definiše kao metod finansiranja namenjen biznisima koji se suočavaju sa problemima novčanog toka zbog klijenata koji kasne sa plaćanjem faktura.

Većina komercijalnih prodaja (bilo da govorimo o proizvodima ili uslugama) obavlja se tako da klijentu pruži mogućnost da plati fakture do određenog roka dospeća. Budući da je to uobičajena praksa u prodaji, kompanije koje žele da ostanu konkurentne moraju klijentima ponuditi ovaj uslov plaćanja kako se oni ne bi obratili konkurenciji.

Problem pružanja takvih uslova plaćanja ogleda se u tome što mnogi biznisi, posebno manji, ne mogu sebi to da priušte. Potrebna su im sredstva kako bi mogli da plate sopstvene troškove i obezbede kontinuitet procesa.

Na taj način pojavila se potreba za finansiranjem faktura. Factoring obezbeđuje finansiranje koristeći potraživanja (čekove, naloge za plaćanje itd.) kao garanciju. Praktično, dobijaš avans po osnovu faktura koje se sporo naplaćuju, što predstavlja obrtni kapital koji ti je potreban. Ovaj tip finansiranja je kontinuiran, ali se pojedinačne transakcije zatvaraju nakon plaćanja svake fakture.

Koje vrste factoringa postoje?

Postoji više vrsta factoringa, a svaki factoring operater ima i jedinstvene karakteristike za završavanje transakcija. Factoring se može klasifikovati ovako:

1. Uzimajući u obzir obuhvat, način prijema i upravljanje pravima potraživanja:

• Delimični factoring - podrazumeva da će određene fakture biti izabrane, dok druge neće biti otkupljene. U ovom slučaju, klijent ima odgovornost da naplati vrednost faktura, jer se faktor ne bavi njihovim upravljanjem.
• Ukupni factoring - prijem i upravljanje svim fakturama vrši faktor. Tako će se on baviti i povraćajem iznosa od dužnika, finansiranjem transakcije i pokrivanjem kreditnog rizika.

2. Uzimajući u obzir rok u kome faktor realizuje finansiranje faktura:

• Factoring sa trenutnom isplatom - fakture finansira factoring kompanija kada ih primi.
• Factoring na rok - fakture se plaćaju kada potraživanja dospeju na naplatu (dospeo zahtev je pravo potraživanja za koje je rok dospeća nastupio, odnosno rok plaćanja dužnika prema poveriocu je istekao).
• Mešoviti factoring - factoring kompanija može da isplati, u vidu avansa, procenat od najviše 80% vrednosti faktura. Razlika se može vratiti u naknadno utvrđenom roku.

3. Uzimajući u obzir poverljiv karakter transakcije:

• Zatvoreni factoring - klijent ima pravo da zadrži u tajnosti činjenicu da je zatražio usluge factoring kompanije;
• Otvoreni factoring - klijent prodaje sve fakture faktoru, uz pravo da obavesti dužnike.

4. Uzimajući u obzir pravo regresa:

• Factoring sa regresom - naziva se i factoring sa pravom povraćaja, ovaj tip factoringa podrazumeva da rizik stečaja/neplaćanja faktura snosi klijent. Factoring kompanija je obavezna samo da administrira i finansira prava potraživanja, plaćanjem faktura. Faktor ima pravo regresa prema klijentu samo ako dužnik nije platio ustupljena potraživanja u roku.
• Factoring bez regresa - faktor preuzima i ustupljena potraživanja i rizik stečaja ili neplaćanja od strane ustupljenog dužnika. Ako iz različitih razloga ustupljeni dužnik ne izvrši plaćanje, factoring kompanija nema pravo regresa prema klijentu.

5. Uzimajući u obzir osobe koje učestvuju u transakciji finansiranja faktura:

• Domaći factoring - finansiranje faktura vrši se na osnovu komercijalnog ugovora zaključenog na teritoriji iste zemlje, samo uz pomoć jedne factoring kompanije.
• Međunarodni factoring - factoring operacija se obavlja na osnovu međunarodnog komercijalnog ugovora, uz pomoć dve firme za finansiranje faktura (izvozne, odnosno uvozne). Izvozna factoring firma odgovorna je za otkup prava potraživanja klijenta (izvoznika) prema uvozniku, koja će zatim ustupiti uvoznoj factoring kompaniji.

Koji je najbolji tip usluge?

Iako je pitanje toliko očigledno, odgovor nije tako lak kao što izgleda i često je predmet žustre debate u ovoj oblasti. Zato treba da koristiš ono rešenje koje bi donelo najviše koristi tvom biznisu.

U tom smislu, savremene factoring kompanije deluju kao savetnici za procenu odgovarajuće opcije. Korišćenjem factoring usluga koje nudi Instant Factoring, možeš efikasno smanjiti dugovanja, osiguravajući da prodaješ samo kompanijama koje mogu na vreme da plate svoje fakture.